ПрАТ "ЮНІСТЬ 5"

Фінансовий звіт
суб'єкта малого підприємництва

1. Баланс
на 31.12.2016

Примітки: Бухгалтерський облiк на пiдприємствi ведеться за журнально-ордерною формою у вiдповiдностi до вимог Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" № 996-ХI вiд 16.07.1999р., Нацiональних положень (стандартiв) бухгалтерського облiку та iнших нормативних документiв, що регламентують порядок бухгалтерського обiку. На кiнець звiтного перiоду пiдприємство має на балансi основнi засоби тiльки виробничого призначення первiсною вартiстю 1066,0 тис.грн., де бiльшу частину становлять будинки та споруди (дві головні будiвлі). Основнi засоби вiдображенi в облiку за фактичними витрати на їх придбання, доставку, встановлення, спорудження та виготовлення. Протягом року вартість основних засобів не змінилась (придбання чи вилучення з експлуатації не було). В бухгалтерському обліку знос (амортизація) основних засобів на протязі звітного періоду визначався методом прямолінійного нарахування. Нарахування амортизації починається з місяця, наступного за місяцем, у якому об'єкт основних засобів став придатним для корисного використання. Нарахування амортизацiї основних засобiв проводиться у вiдповiдностi з українським податковим законодавством. Сума нарахованого протягом року зносу склала 20,4 тис.грн. Ступінь зносу основних засобiв на кiнець року в середньому становить 72,8%. Пiдприємство здає в оренду приміщення головної будiвлі площею 380 кв.м. Орендованих основних засобiв, або переданих на комiсiю чи заставу, Товариство не має. Значних правочинів щодо об'єктів оренди протягом року не було. Згiдно прийнятої Товариством облiкової полiтики встановленi наступнi строки використання основних засобiв: будiвлi та споруди - 20-40 рокiв, машини та обладнання 8-15 рокiв, транспортнi засоби - 5-8 рокiв, iншi основнi засоби - 3-5 рокiв. Всi основнi засоби використовуються за їх цiльовим призначенням та утримуються за власнi кошти Товариства. Обмежень на використання основних засобiв не iснує, ступiнь використання становить 100%. Всi основнi засоби знаходяться за мiсцезнаходженням Товариства та за адресою: м.Запоріжжя, вул.Чарівна,161. Довгострокових фiнансових iнвестицiй пiдприємство не має. На пiдприємствi ведеться синтетичний та аналiтичний облiк виробничих запасiв. Запаси включають сировину та матерiали, паливо, будiвельнi матерiали, запаснi частини, товари для перепродажу, малоцiннi та швидкозношувальнi предмети. Балансова вартiсть запасiв становить 21,4 тис.грн. (сировина та матеріали). Протягом звiтного року переоцiнка запасiв не здiйснювалася. Запасiв, переданих на комiсiю чи заставу, Товариство не має. На кінець звітного періоду дебіторська заборгованість підприємства складає : - з бюджетом - 0,4 тис.грн. зі строком погашення до 1-го місяця; - інші поточна заборгованість - 35,8 тис.грн. зі строком погашення до 1-го місяця. Власний капiтал Товариства протягом року зменшено на 19,2 тис.грн. Сума власного капіталу змешена тільки за рахунок збитку звітного періоду. Змiни розмiру Статутного капiталу чи відрахувань до Резервного капіталу в звiтному роцi не було. За термiнами погашення Товариство розрiзняє поточну та довгострокову кредиторську заборгованiсть. Довгострокових зобов'язань пiдприємство не має. Поточну заборгованiсть на 31.12.2016 року складає: - кредиторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги - 3,8 тис.грн.; - з бюджетом - 15,4 тис.грн.; - з оплати працi - 7,3 тис.грн.; - iншi поточнi зобов язання - 4,2 тис.грн. (розрахунки з підзвітними особами). У складi кредиторської заборгованостi сумнiвної та безнадiйної немає.