ПрАТ "ЮНІСТЬ 5"

Фінансовий звіт
суб'єкта малого підприємництва

1. Баланс
на 31.12.2012

Примітки: Бухгалтерський облiк на пiдприємствi ведеться за журнально-ордерною формою у вiдповiдностi до вимог Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" № 996-ХI вiд 16.07.1999р., Нацiональних положень (стандартiв) бухгалтерського облiку та iнших нормативних документiв, що регламентують порядок бухгалтерського обiку. На кiнець звiтного перiоду пiдприємство має на балансi основнi засоби тiльки виробничого призначення первiсною вартiстю 1061,7 тис.грн., де бiльшу частину становлять будинки та споруди (двi головнi будiвлi). Основнi засоби вiдображенi в облiку за фактичними витрати на їх придбання, доставку, встановлення, спорудження та виготовлення. Протягом року вартiсть основних засобiв збiльшено на 1,3 тис.грн. по групi iншi ОЗ, коефiцiєнт оновлення становить 0,001. У бухгалтерському облiку знос (амортизацiя) основних засобiв на протязi звiтного перiоду визначався методом прямолiнiйного нарахування. Нарахування амортизацiї починається з мiсяця, наступного за мiсяцем, у якому об'єкт основних засобiв став придатним для корисного використання. Нарахування амортизацiї основних засобiв проводиться у вiдповiдностi з українським податковим законодавством. Сума нарахованого протягом року зносу склала 21,0 тис.грн. Коефiцiєнт зносу основних засобiв на кiнець року дорiвнює 0,65. Пiдприємство здає в оренду примiщення головної будiвлi площею 394 кв.м. Орендованих основних засобiв, або переданих на комiсiю чи заставу, Товариство не має, значних правочинiв щодо об'єктiв оренди не було. Згiдно прийнятої Товариством облiкової полiтики встановленi наступнi строки використання основних засобiв: будiвлi та споруди - 20-40 рокiв, машини та обладнання 8-15 рокiв, транспортнi засоби - 5-8 рокiв, iншi основнi засоби - 3-5 рокiв. Всi основнi засоби використовуються за їх цiльовим призначенням та утримуються за власнi кошти Товариства. Обмежень на використання основних засобiв не iснує, ступiнь використання становить 100%. Всi основнi засоби знаходяться за мiсцезнаходженням Товариства та за адресою: м.Запорiжжя, вул.Чарiвна,161. Довгострокових фiнансових iнвестицiй пiдприємство не має. Загальну вартiсть необоротних активiв протягом року зменшено на 19,7 тис.грн. На пiдприємствi ведеться синтетичний та аналiтичний облiк виробничих запасiв. Запаси включають сировину та матерiали, паливо, будiвельнi матерiали, запаснi частини, товари для перепродажу, малоцiннi та швидкозношувальнi предмети. Балансова вартiсть запасiв становить 29,8 тис.грн. (сировина та матерiали). Протягом звiтного року переоцiнка запасiв не здiйснювалася. Запасiв, переданих на комiсiю чи заставу, Товариство не має. Станом на 31.12.2012р. пiдприємство має суму по розрахункам з дебiторами у розмiрi 23,2 тис.грн.: - за товари, роботи та послуги-0,6 тис.грн. зi строком погашення до 1-го мiсяця. - з бюджетом-2,9 тис.грн. до 1-го мiсяця; - iншi поточна заборгованiсть - 19,7 тис.грн. зi строком погашення до 1-го мiсяця (за оренду та комунальнi послуги вiд орендаторiв). Власний капiтал Товариства на кiнець року зменшено на 1,8 тис.грн. Змiни в структурi власного капiталу вiдбулися тiльки за рахунок збитку звiтного перiоду. Змiни розмiру Статутного капiталу чи вiдрахувань до Резервного капiталу в звiтному роцi не було. За термiнами погашення Товариство розрiзняє поточну та довгострокову кредиторську заборгованiсть. Довгострокових зобов'язань пiдприємство не має. Поточна заборгованiсть на 31.12.2012 року: - кредиторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги - 7,8 тис.грн. зi строком погашення до 1-го мiсяцiв; - з бюджетом - 4,8 тис.грн. зi строком погашення до 1 мiсяця; - з оплати працi - 3,4 тис.грн. зi строком погашення до 1 мiсяця; - iншi поточнi зобов язання - 3,4 тис.грн. зi строком погашення до 3-х мiсяцiв. До iнших поточних зобов'язань вiднесено борг по сплатi комунальних послуг. У складi кредиторської заборгованостi сумнiвної та безнадiйної немає.